Steuern mit KI: vom Beleg bis zur abgegebenen Erklärung

Warum Steuern in die Buchhaltung gehören

Die klassische Trennung – hier das Buchhaltungsprogramm, dort die Steuersoftware, dazwischen Export, Import und Abtippen – erzeugt genau die Fehler, die später Rückfragen des Finanzamts auslösen: abweichende Datenstände, vergessene Korrekturen, doppelt oder gar nicht erfasste Sachverhalte.

In der KI-Buchhaltung trägt jede Buchung von Anfang an ihren Steuerschlüssel. Daraus entstehen laufend die Kennzahlen der Umsatzsteuer-Voranmeldung, und am Jahresende speisen dieselben festgeschriebenen Buchungen die Jahreserklärungen. Es gibt keinen zweiten Datenbestand, der abgeglichen werden müsste.

Der Jahresabschluss entsteht aus derselben Quelle: Die Saldenliste wird per Klick übergeben, Bilanz und GuV bilden die Grundlage für Körperschaft- und Gewerbesteuer. Buchhaltung, Steuern und Abschluss bleiben durchgängig aufeinander abgestimmt – jede Kennzahl lässt sich bis zum einzelnen Beleg zurückverfolgen.

Diese Erklärungen deckt das Steuer-Modul ab

• Umsatzsteuer-Voranmeldung: Die Kennzahlen entstehen laufend aus der Kontierung und stehen je Voranmeldungszeitraum abgabefertig bereit.
• Umsatzsteuer-Jahreserklärung: rechnerischer Abgleich mit den unterjährigen Voranmeldungen, direkt aus der Anwendung übermittelbar.
• Zusammenfassende Meldung für innergemeinschaftliche Lieferungen und sonstige Leistungen, ebenfalls direkt übermittelbar.
• Körperschaftsteuer-Erklärung (KSt 1 samt Anlagen) inklusive Vorauszahlungs-Verwaltung.
• Gewerbesteuer-Erklärung (GewSt 1 A) inklusive Hinzurechnungen und Kürzungen.
• Kapitalertragsteuer-Anmeldung bei Gewinnausschüttungen und Lohnsteuer-Anmeldung als vorbereitete Verfahren.
• Dazu: Handelsbilanz/Steuerbilanz-Abgleich, Steuerkalender und eine Bescheidprüfung, die den Steuerbescheid gegen die eigene Berechnung hält.

Was die KI übernimmt – und was nicht

Amtlich prüfen, bevor etwas rausgeht

Jede Erklärung lässt sich vor der Abgabe amtlich prüfen: Die ELSTER-Plausibilitätsprüfung läuft ohne Versand, ohne Zertifikat und beliebig oft – kostenlos. Erst wenn die Prüfung fehlerfrei durchläuft, stellt sich die Frage der Übermittlung.

Das ist bewusst so gebaut: Eine unvollständige Erklärung soll gar nicht erst rechtswirksam beim Finanzamt landen. Wo ein Formularumfang noch nicht vollständig abgebildet ist, bleibt der Echtversand gesperrt und die Anwendung sagt das offen – erfasst, gerechnet und geprüft wird trotzdem, eingereicht wird dann über „Mein ELSTER“.

Übermittlung ans Finanzamt

• Direkt aus der Anwendung übermittelt werden die Umsatzsteuer-Jahreserklärung, die Zusammenfassende Meldung sowie die Körperschaftsteuer- und die Gewerbesteuererklärung (verifiziert für den Veranlagungszeitraum 2025 und die Rechtsformen GmbH, UG, AG, SE, KGaA und eG).
• Signiert wird mit dem eigenen ELSTER-Zertifikat der Gesellschaft; jede Übermittlung liefert ein Transferticket als Nachweis.
• Die Umsatzsteuer-Voranmeldung und weitere Verfahren werden berechnet, amtlich geprüft und abgabefertig aufbereitet; die Abgabe erfolgt dort über „Mein ELSTER“.
• Einzelne Sonderfälle (etwa Spartentrennung nach § 8 Abs. 7/9 KStG) bleiben vom Direktversand ausgenommen – die Erklärung wird trotzdem vollständig erfasst und geprüft, berechnet wird dafür nichts.
• Die E-Bilanz nach § 5b EStG wird ebenfalls direkt übermittelt; sie kostet 20 € je Übermittlung und ist nicht im Gesamtpaket enthalten.

Was das kostet

Für Gesellschaften mit Buchhaltungs-Abo ist das komplette Steuer-Modul samt Abgabe der Erklärungen enthalten – das Abo ist ein Gesamtpaket je Gesellschaft und Monat, gestaffelt nach Größenklasse: 125 € für Kleinstkapitalgesellschaften, 150 € für kleine, 300 € für mittelgroße Gesellschaften. Auch der Jahresabschluss ist darin enthalten.

Ohne Buchhaltungs-Abo kostet die einzelne Abgabe 50 € je Steuererklärung; die erste Erklärung je Arbeitsbereich ist kostenlos. Ausfüllen, Rechnen und die amtliche Prüfung kosten in beiden Fällen nichts – bezahlt wird erst die echte Übermittlung.

Zum Vergleich: Nach § 24 Abs. 1 Nr. 3 StBVV fallen in der Kanzlei allein für die Körperschaftsteuererklärung üblicherweise 285 bis 570 € an – je Jahr und ohne die übrigen Erklärungen.

Häufige Fragen

Erstellt die KI meine Steuererklärung vollautomatisch?

Die KI übernimmt die laufende Kontierung mit Steuerschlüsseln; die Erklärungen werden daraus deterministisch berechnet. Sie prüfen jede Erklärung, lassen sie amtlich vorprüfen und geben die Übermittlung ausdrücklich frei – nichts geht ohne Ihre Bestätigung raus.

Welche Erklärungen kann ich direkt aus der Anwendung übermitteln?

Die Umsatzsteuer-Jahreserklärung, die Zusammenfassende Meldung, die Körperschaftsteuer- und die Gewerbesteuererklärung (Veranlagungszeitraum 2025, gängige Rechtsformen) sowie die E-Bilanz – jeweils signiert mit dem eigenen ELSTER-Zertifikat. Die Umsatzsteuer-Voranmeldung wird abgabefertig aufbereitet und über „Mein ELSTER“ eingereicht.

Brauche ich dafür ein ELSTER-Zertifikat?

Für den Direktversand ja – das eigene ELSTER-Zertifikat der Gesellschaft, mit PIN je Versand. Die amtliche Plausibilitätsprüfung vor der Abgabe funktioniert dagegen ohne Zertifikat und kostet nichts.

Was kostet das Steuer-Modul?

Der Zugang ist kostenlos; bezahlt wird die einzelne Übermittlung mit 50 € je Erklärung, die erste je Arbeitsbereich ist gratis. Mit Buchhaltungs-Abo (Gesamtpaket ab 125 € je Gesellschaft und Monat) sind alle Abgaben enthalten.

Ersetzt das den Steuerberater?

Nein. Die Software liefert eine nachvollziehbare, geprüfte Grundlage und übernimmt Rechenwege und Formulare. Die steuerliche Würdigung komplexer Sachverhalte bleibt Aufgabe von Unternehmer oder Steuerberater – für die Übergabe an die Kanzlei gibt es den DATEV-Export.